Депозит — это деньги (реже — ценные бумаги или драгметаллы), переданные человеком или компанией банку на заранее оговорённый срок под определённый процент. Этот инструмент чаще называют банковским вкладом.
Как это работает
Вы размещаете средства на счёте, банк использует их для выдачи кредитов другим клиентам, а вам платит вознаграждение. Ключевые параметры депозита:
- Процентная ставка — доходность годовых, которую банк начисляет на сумму.
- Срок — от 31 дня до 3 лет. Досрочное расторжение почти всегда снижает процент до 0,01–0,1% годовых.
- Капитализация — прибавление начисленных процентов к телу вклада. Часто встречается ежемесячная капитализация.
Виды вкладов
- Пополняемый — можно докладывать деньги.
- С частичным снятием — разрешено снимать до неснижаемого остатка.
- Накопительный — без фиксированного срока, с низкой ставкой.
- Сезонный — повышенный процент на короткий срок (новогодние, весенние акции).
Особенности
- АСВ — вклады до 1,4 млн руб. застрахованы государством. Сумму сверх лимита лучше делить между разными банками.
- Налог — с 2021 года облагается НДФЛ (13–15%) совокупный процентный доход по всем вкладам, превышающий ключевую ставку ЦБ × 1 млн руб. Сам вклад налогом не облагается.
- Эскроу-депозиты — специальный счёт для расчётов по долевому строительству. Деньги блокируются до регистрации квартиры.
Что выгодно в 2026 году?
На фоне высокой ключевой ставки банки предлагают депозиты под 16–19% годовых. Оптимальная стратегия: короткие вклады (3–6 месяцев) с ежемесячной капитализацией.
Депозит остаётся самым надёжным способом сбережения для большинства россиян, если не гнаться за сверхдоходностью и помнить о страховке АСВ.
